企业差旅费报销制度3篇
为有效控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“借款单”,列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核、总经理批准后方可借款。
3、出差人员回公司后,应在一星期内将所有票据(原则上应提供正规的车票、餐费、住宿费发票)按规定粘贴并填写“差旅费报销单”,报销单由部门主管审批后交财务审核,再由总经理审批后方可报销。
二、费用标准
总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。
1、住宿标准(金额单位:元。下同):
总经理:实报实销
中层管理人员:最高限额___元/晚,凭住宿发票报销。
其他人员:最高限额___元/晚,凭住宿发票报销。
具体规定:出差人员的住宿费实行限额凭票据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。
2、伙食及通讯补贴费(含市内公交车费):
总经理:实报实销
中层管理人员:___元/天
其他人员:___元/天
具体规定:中午___时前离开本地按全天补助;中午___时后离开本地按半
天补助;中午___时前到达本地按半天补助;中午___时后到达本地按全天补助。
3、交通工具标准:
1)交通工具以乘坐火车硬卧为主,如遇车票紧张只能乘坐火车硬座时可按相应硬卧
(1)出差当天往返的,上午7:___时至下午5:___时为一餐,下午5:___时至晚上10:00为二餐。晚上10:___时以后至次日凌晨7:___时的可增加一餐补贴。
(2)常住外地的营销人员、驻厂人员(指非当地人员),每人每天伙食补助费___元。
(3)与公司领导一起出差,由公司统一支付的,个人不再享受伙食补助费。
(4)出差其他地区的(不包括金华大市),在出差期间不享受公司工作餐的补贴。
3、市内交通费:
市内交通费在标准内凭据报销,如遇特殊情况超标准的,需由本人申请说明情况,由分管部门领导同意证明,方可报销。
4、交通工具标准:
(1)确因工作特殊需要乘飞机,需事先报总经理批准同意方可给予报销,但一般情况下,不允许乘飞机。
(2)因需要乘坐出租车、微型车需说明特殊情况,需经分管领导及总经理核准,方可报销;一般情况不允许报销。
(3)乘坐火车连续超过___小时者,而不乘卧铺的可凭所乘车票的差价___%加发补贴。
(4)搭乘公司的交通工具者,不得再报支交通费。
5、通讯费报销办法
除外出学习和驻厂人员外的出差人员,按实际通话清单,经审核后属公司业务的按实报销。特殊情况需经主管领导批准。公司已有通讯费补贴的人员不享受此规定。
第八条
补充规定
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。
3、另行聘用或有协议的人员,按其规定或协议考核的,不享受以上报销制度和补贴待遇。